Cómo funciona la calculadora de IVA
El Impuesto al Valor Agregado (IVA) se cobra sobre la venta de bienes, la prestación de servicios, el arrendamiento y las importaciones. En México la tasa general es de 16%; en la región fronteriza norte y sur, los contribuyentes que aplican el estímulo fiscal cobran 8%; y algunos productos, como los alimentos básicos y las medicinas, están gravados a tasa 0%.
La calculadora hace dos operaciones: agregar IVA a un precio sin impuesto (útil para cotizar o facturar) y quitar IVA a un precio que ya lo incluye (útil para saber cuánto es tu ingreso real o cuánto IVA pagaste). Solo elige la tasa, escribe el monto y listo.
Las fórmulas
| Operación | Tasa 16% | Tasa 8% |
|---|---|---|
| Agregar IVA (total) | precio × 1.16 | precio × 1.08 |
| IVA de un precio sin IVA | precio × 0.16 | precio × 0.08 |
| Quitar IVA (precio base) | total ÷ 1.16 | total ÷ 1.08 |
| IVA contenido en un total | total − (total ÷ 1.16) | total − (total ÷ 1.08) |
Ejemplos prácticos
| Caso | Base | IVA | Total |
|---|---|---|---|
| Agregar 16% a $1,000 | $1,000.00 | $160.00 | $1,160.00 |
| Agregar 8% a $1,000 | $1,000.00 | $80.00 | $1,080.00 |
| Quitar 16% a $5,000 | $4,310.34 | $689.66 | $5,000.00 |
| Quitar 8% a $5,000 | $4,629.63 | $370.37 | $5,000.00 |
Ejemplo con retenciones: honorarios a una empresa
Si eres profesionista en el régimen general y le facturas $10,000 de honorarios a una persona moral, la empresa te retiene 10% de ISR y dos terceras partes del IVA (10.6667% del importe):
| Concepto | Importe |
|---|---|
| Honorarios | $10,000.00 |
| (+) IVA 16% | $1,600.00 |
| (−) ISR retenido 10% | $1,000.00 |
| (−) IVA retenido (2/3) | $1,066.67 |
| Total que recibes | $9,533.33 |
Más detalle en ISR por honorarios y retenciones.
¿Cuándo necesitas agregar y cuándo quitar IVA?
- Agregar IVA: cuando preparas una cotización o una factura a partir de tu precio neto, o cuando un proveedor te da un precio "más IVA" y quieres saber el total a pagar.
- Quitar IVA: cuando tienes un ticket o un precio de mostrador que ya incluye el impuesto y necesitas la base para tu contabilidad, para calcular tu ISR o para comparar precios entre proveedores.
- Calcular solo el IVA: cuando quieres saber cuánto IVA acreditable pagaste en tus compras o cuánto IVA trasladado cobraste en el mes para tu declaración.
Recuerda que el IVA que cobras no es un ingreso tuyo: lo recaudas por cuenta del SAT y, en tu declaración, restas el IVA que pagaste en compras relacionadas con tu actividad.
Base legal
- Ley del IVA, artículo 1: tasa general de 16%.
- Artículo 2-A de la LIVA: actos gravados a tasa 0%, como alimentos básicos y medicinas de patente.
- Decretos de estímulos fiscales para la región fronteriza norte y sur: reducción de la tasa a 8% para contribuyentes inscritos que cumplen los requisitos.
Conoce quién puede aplicar el 8% y qué productos van a tasa 0% en IVA en México: 16% y 8%.
Consejos
- Cotiza aclarando si el precio incluye IVA. "$10,000 + IVA" y "$10,000 IVA incluido" son cantidades muy distintas.
- Para tu ISR usa la base sin IVA. Si estás en RESICO, la tasa de ISR se calcula sobre ingresos sin IVA; usa la calculadora RESICO.
- El 8% no es automático. Aunque estés en la frontera, debes estar inscrito en el padrón del estímulo y cumplir sus requisitos para aplicarlo.
- Redondea al final. Calcula con todos los decimales y redondea a dos solo en el resultado para evitar diferencias de centavos con tu factura.
- Si también quieres calcular impuestos de tu sueldo, visita la calculadora ISR 2026.
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Preguntas frecuentes
¿Cómo le quito el IVA a un precio?
Divide el total entre 1.16 si la tasa es 16%, o entre 1.08 si es 8%. Por ejemplo, $5,000 ÷ 1.16 = $4,310.34 de base y $689.66 de IVA. No multipliques por 0.84, porque da un resultado incorrecto.
¿Cómo se agrega el IVA a un precio?
Multiplica el precio sin IVA por 1.16 (o por 1.08 en la región fronteriza con estímulo). Por ejemplo, $1,000 más IVA al 16% son $1,160.
¿Quién puede cobrar IVA al 8%?
Los contribuyentes con domicilio en la región fronteriza norte o sur que están inscritos en el estímulo fiscal y cumplen sus requisitos. En el resto del país se aplica la tasa general de 16%.
¿Qué productos tienen IVA al 0%?
Principalmente los alimentos básicos y las medicinas, además de otros actos que señala la Ley del IVA. La tasa 0% no es lo mismo que estar exento, aunque en ambos casos no se cobra IVA al consumidor.